中国居民：澳洲银行海外居民存款第一

根据澳大利亚广播公司商业记者纳西姆·卡德姆报道，基里巴斯这个国家，虽然人口不到12万，但他们在澳大利亚银行却持有6.82亿澳元存款。

中国居民在澳大利亚的银行账户中，有超过130万个账户，存款超过450亿澳元（其中包括341,000个账户中的150亿澳元由居住在香港的人持有），超过美国居民公司和个人在澳的588,000个账户中所持有的330亿澳元。

2020年，基里巴斯的家庭收入中位数为12,000澳元。(来源: Your Brother, Your Sister/达伦·詹姆斯)。基里巴斯是太平洋中部的一个小国，有33个岛屿构成，其中只有20座有人居住。

然而，澳大利亚税务局(ATO)公布的数据显示，澳大利亚银行账户中有6.82亿澳元属于基里巴斯的外国税务居民，而这一数字在2019年仅为1400万澳元。

基里巴斯的居民不到12万人，根据基里巴斯2019-2020年家庭收入和支出调查(HIES)，2020年家庭收入中位数仅为12,000澳元。

基里巴斯的居民年龄结构也相当年轻；人口的中位年龄为23岁，35%的人口不到15岁。但基里巴斯居民在澳大利亚银行中所持有的876个银行账户，平均余额接近80万澳元。

基里巴斯居民的典型年收入约为12,000澳元。(澳大利亚广播公司:埃文·瓦苏卡)。

边缘小国中在澳大利亚银行持有账户的个人、公司或信托公司，基里巴斯并非独有。

图瓦卢2020年人口为11,792人，在澳大利亚有212个“居民”账户，持有1.94亿澳元。这相当于平均每个账户90多万澳元，而图瓦卢的人均国内生产总值约为7500澳元。

位于非洲中部的赤道几内亚，在澳大利亚有52个注册账户，持有400万澳元。

而名声不佳的百慕大、开曼群岛、英属维尔京群岛和泽西岛，其个人、信托或公司在澳大利亚的账户中持有63亿澳元，平均每个账户持有超过100万澳元。

Mark Zirnsak指出这是洗钱和逃税的“危险信号”。(来源:澳大利亚联合教会)

“澳大利亚离岸账户的最新数据持续显示出洗钱和逃税的危险信号，”税务司法网络Mark Zirnsak说。

澳大利亚税务局说，像“南极洲”这样的区域通常属于误报。数据显示，无人居住的南极附近布韦岛以及澳大利亚的赫德岛、麦克唐纳岛，其银行账户的持有数据现已消失，这表示澳大利亚银行的账户现在已经不再与有企鹅但没有人类的地方发生关联。

而在2019年的数据显示，在无人居住的管辖区，如南极洲和布韦岛，有人持有数百万澳元。澳大利亚税务局副局长赫克托·汤普森表示，税务局所执行的《共同报告标准(CRS)》从澳大利亚的国际交换伙伴国能获得相关信息，这有助于更好地进行数据匹配，让澳大利亚税务局查出逃税行为。

《共同报告标准》是收集、报告和交换外国税务居民金融账户信息的单一全球标准。

汤普森副局长表示:“该标准有助于避税专责小组识别、调查、确保澳大利亚居民在外国金融账户中持有的外国收入和资产都能得到申报。”

澳大利亚税务局还通过数据分析，检测《共同报告标准》数据中发生的异常，例如无人居住的管辖区等。

“通过合规活动，我们证实南极洲等管辖区通常属于数据误报。”

例如，金融机构的客户或一线员工在开户时，可能从下拉框中选择南极洲,而不是澳大利亚，因为英文中的两个地名连在一起。

他说，澳大利亚税务局要求金融机构对此类错误核实并予以纠正。

“税务局所采取的数据验证步骤表示，在最近的《共同报告标准》报告中，布韦岛、赫德岛和麦克唐纳岛的错误报告已被删除，”他说。

工党承诺组织资金流入避税天堂

工党承诺推出“受益者所有权登记册”，这样，公司背后的人更难隐藏他们是谁、他们在做什么。

自从巴拿马文件和其他各种各样的税收泄露事件发生后，包括澳大利亚在内的世界各国政府一直呼吁推出登记册，让公众可以自由查阅公司、信托、资产和银行账户背后人的名字。

Zirnsak先生欢迎工党的承诺，公开受益者所有权登记册，他说这可能有助于揭示谁属于澳大利亚账户公司背后的人。

“政府还应该加强修订财富来源不明法律，以便扣押转移到澳大利亚的资金，因为这些资金很可能属于非法来源，” Zirnsak表示

“澳大利亚新当选政府还应该根据最近国会针对洗钱调查所提出的建议采取行动，减少分子将犯罪利润转移到澳大利亚。”

并非所有的资金流动都来自避税天堂

并非所有流入澳大利亚银行账户的资金都来自人口稀少的边缘小国。

美国居民公司和个人在澳大利亚的账户超过588,000个，持有资金330亿澳元。

中国居民在100多万个账户中持有300亿澳元。(澳大利亚广播公司新闻:Steve Wang)。中国居民在澳大利亚的银行账户中，有超过130万个账户，存款超过450亿澳元（其中包括341,000个账户中的150亿澳元由居住在香港的人持有）。

英国(近63万个账户，140亿澳元)、新西兰(近51.1万个账户，137亿澳元)、新加坡(近23.3万个账户，135.5亿澳元)等国居民也持有大笔资金。

总体而言，根据《共同申报标准》计划发布的2020年数据显示，外国税务居民在澳大利亚所持总额为1860亿澳元。

为识别偷税漏税

全球各国都在加强信息交流

经合组织最近加大了跟踪资金流动的力度，实现了跨境金融活动信息的自动交换。数据显示，2020年，102个国家地区自动交换了全球超过7500万个金融账户的信息，涉及总资产约9万亿欧元。

数据还显示，由于自愿披露计划和类似举措以及离岸调查，税务事项中金融账户信息的自动交换还帮助确定了1120亿欧元的额外收入(包括税收、利息、罚款等)。

这些额外税收中至少有30亿欧元与使用所交换的信息直接相关。汤普森副局长说，澳大利亚税务局与各国国际司法机构密切合作，共同抓捕逃税者。

“《共同申报标准》数据通过与各国税务机构的信息交换协议在全球范围内进行交换，”他说。“这包括与全球税务执法主席联盟(J5)和共享情报与合作联合国际工作组(JITSIC)等机构的合作。”