安心退休不焦虑！澳洲年金双轨不怕破产

澳洲养老金提供年长民众基本生存所需，退休金则是保障生活品质的另一机制。这套双轨并行的做法，让澳洲的年金制度鲜少成为争议焦点。

无论台湾或国外，有关年金改革的争论经常成为新闻焦点，相关话题不仅限于公共财政讨论，还常常延伸到世代对立的问题。但放眼国际，有些国家却没有在这个议题上受到太大困扰，澳洲就是其中之一。

澳洲当今的退休生活保障制度，是建构于1990年代初期；30多年后的今天，已发展成熟。例如在「墨尔本美世全球养老金指数」2019年评比中，澳洲被评为世界第三的最佳退休金系统，仅次于丹麦与荷兰；在其他年度的评比中，澳洲也经常稳居前10名。

澳洲养老金提供年长民众基本生存所需，退休金则是保障生活品质的另一机制。这套双轨并行的做法，让澳洲的年金制度鲜少成为争议焦点。示意图/ingimage

养老金+退休金双轨并行 澳洲人不怕年金破产

澳洲的年金制度之所以鲜少成为争议焦点，很大程度上得归功于制度的设计，一般包括两部分：一、由联邦政府负责发放的「养老金」（age pension），财源来自联邦政府的社会安全福利预算。二、由民众个人交给特定机构管理的「退休金」（superannuation，俗称super），属于强制储蓄制度，财源来自雇主依法替员工定期缴纳，以及员工自己定期自薪资中扣缴。

养老金作为政府公共福利的一环，任何达到退休年龄（目前为66岁半，今年7月起将改为67岁，预料2035年起提升至70岁）的澳洲公民或永久居民，都可每两周一次领取政府发给的养老金。单身人士每两周最高可领澳币1,026.50元（约新台币2万元），配偶／伴侣每两周澳币1,547.60元（约新台币3万元）。

至于作为强制储蓄的退休金，则是民众在就业时，可依法享有由雇主额外提拨供款「退休基金」（super fund），目前最低提拨率为10%，预计在2025年提高至12%。此外，员工亦可选择自愿从薪资中提拨一定比例金额到退休基金中，以便退休时可领取更高的退休金。

而退休基金的操作，则是由民众自行指定管理机构负责。员工要是更换工作，退休基金的帐户将跟随著员工；员工亦可中途选择将退休基金转换至自行指定的其他管理机构。

这套养老金与退休金双轨并行的做法，可说是让澳洲能够避免终日陷于破产恐惧的关键所在。

政府保障养老金福利 自操基金放大退休金

养老金是联邦政府福利预算的一部分，每年由内阁规划、国会监督，并交由直属联邦政府的全国福利发放机构「社会福利联络中心」统一执行。既然是来自联邦政府预算，除非政府财政崩溃或税收严重不足，否则一般不会出现养老金破产风险。

澳洲养老金提供年长民众基本生存所需，而退休金则是保障生活品质的另一机制。澳洲退休金的性质，表面上有点类似台湾的劳退基金或退抚基金，但最大的差别在于澳洲退休金制度有高度选择弹性。

澳洲退休金虽然同样有著法律规定的提领条件，例如要符合一定年龄、金额比例或其他要求，但任何尚未提领的款项，民众都可随意将它转换至任何退休基金管理机构。

澳洲退休基金管理机构数以百计，其中大多是民营，少数由政府经营。据澳洲金融监理署2022年7月数据，退休基金市场总规模高达澳币33兆元（约新台币70兆元）。

既然有大量的管理机构可供选择，民众当然可按照个人需要或投资取向，来选择自己的管理机构。例如有人希望获得较高回报率，选择亏损风险同时较高的管理机构；但有些人情愿走保守路线，就会选择一些稳健回报的管理机构。通俗一点说，赚多或赚少（即退休后领得多或领得少）是靠个人造化。

首购族提前动用退休金 政策引发炒房疑虑

除了委托管理机构之外，近年有不少人开始采取其他方式，例如按照法定程序「自行管理退休基金」（SMSFs）；甚至，近年政府更开放首次购屋族提前动用退休金用作支付购屋的头期款，以便让民众在年老前摆脱无壳蜗牛的命运。

澳洲近十多年来，房价升幅高于绝大部分退休基金的回报率；故开放首购族动用退休金买房，对不少民众来说有著相当的吸引力。这项政策其实也引起不少争议，有人担心这形同是让首购族来助长房地产投机、让更多年轻人生活于房贷压力之下、澳洲长远恐陷入泡沫经济等等。这些问题，仍需要待宏观经济专家深入分析，但单单就保障民众退休后生活品质这一点而言，确实较少有人能提出反驳的论据。